Trotz aller Unzulänglichkeiten bietet das traditionelle System des Ruhestands mit 65 Jahren in den USA einige angenehme Vorteile. Sie erhalten einen kostengünstigen Krankenversicherungsschutz durch Medicare, eine angemessene Rente durch die Sozialversicherung und können außerdem straffreie Abhebungen aus Ihrem 401(k)-Plan vornehmen.

Dieses System war ursprünglich für Menschen gedacht, die ihr ganzes Erwachsenenleben lang arbeiten und erst dann in den Ruhestand gehen, wenn sie nicht mehr in der Lage sind, produktiv zu sein, und vermutlich nur wenige Jahre später sterben. Tatsächlich erreichte die Lebenserwartung der männlichen Bevölkerung in den USA erst um 1950 das Alter von 65 Jahren. (Frauen erreichten diese Lebenserwartung Mitte der 1940er Jahre, und beide Geschlechter hatten nur hundert Jahre zuvor eine Lebenserwartung von nur 40 Jahren!)

In Büchern, die sich an die heutigen Spätrentner (die ich als über 60-Jährige definiere) richten, wird ganz aufgeregt über die neue Idee gesprochen, dass die Menschen zwanzig oder mehr Jahre im Ruhestand leben können, und dass die Finanzplanung daher viel komplizierter ist als noch vor einer Generation. Sie können sich also vorstellen, dass diejenigen von uns, die einen Ruhestand von mehr als 50 Jahren planen, das System noch mehr durchspielen müssen.

Dies ist einer der Punkte, zu dem ich die meisten Fragen per E-Mail erhalte. Die Leute fragen,

Sollte ich Geld in meine 401(k) einzahlen, wenn ich viel jünger als das übliche Alter in den Ruhestand gehen werde? Muss ich nicht mit Strafen rechnen, wenn ich versuche, das Geld vor diesem Zeitpunkt zu verwenden?

Schauen wir uns die Grundlagen an:

• Bei den meisten Arbeitgebern können Sie in einen 401(k)-Plan einzahlen – derzeit 16.500 Dollar pro Jahr und steigend. Möglicherweise erhalten Sie sogar einen teilweisen oder vollständigen Arbeitgeberzuschuss, je nachdem, wie gut Sie sind.
• Wenn Ihr Arbeitgeber diese Möglichkeit nicht anbietet, können Sie immer noch bis zu 5.000 $ auf ein IRA-Konto einzahlen.
• Wenn Sie selbständig sind (was ich sehr empfehle!), können Sie mit den Optionen SEP-IRA oder Solo 401k bis zu 44.000 $ pro Jahr einzahlen. Hier finden Sie eine gute Beschreibung der Unterschiede.
• Der Staat ermöglicht es Ihnen, diese Beiträge aus Ihrem Einkommen vor Steuern zu leisten, so dass Sie keine Einkommenssteuer auf dieses Geld oder auf die Anlagegewinne im Laufe der Jahre zahlen müssen. Das gibt Ihnen einen großen Sparimpuls, und das ist der Grund, warum 401(k)s und IRAs so nützlich sind.
• Sie müssen zwar immer noch Einkommenssteuer auf dieses Geld zahlen, wenn Sie es schließlich abheben, aber die Idee ist, dass Sie dann in einer niedrigeren Steuerklasse sind, weil Sie Ihren Job gekündigt haben und Ihr einziges steuerpflichtiges Einkommen Ihre 401(k)-Auszahlungen sein werden.
• Wenn Sie versuchen, das Geld vor dem Alter von 59,5 Jahren abzuheben, zahlen Sie die oben genannte Einkommenssteuer und zusätzlich eine Strafe von 10 %.

Angenommen, wir wollen die 10 %ige Strafe vermeiden, haben wir Frührentner einige Möglichkeiten.

Strategie 1: Behandeln Sie die 401(k) als Ihr „Old Man/Old Woman Money“.

Bei dieser Strategie geht es darum, so viel Geld in den Fonds einzuzahlen, dass man gut 30 Jahre lang davon leben kann, vom Alter 60 bis 90. Nehmen wir an, dass Sie von 30.000 Dollar pro Jahr in heutigen Dollar leben können, um eine schnelle Berechnung durchzuführen. Und gehen Sie davon aus, dass Sie jährlich etwa 5 % aus Ihrem Fonds entnehmen können, und zwar aus einer Kombination von Anlageerträgen/Dividenden und einem Teil des Kapitals. Um dieses Ziel zu erreichen, bräuchten Sie dann 600.000 $ in heutigen Dollars, die entsprechend der Inflation auf das Jahr hochgerechnet werden, in dem Sie 60 Jahre alt werden.

Nehmen wir an, Sie sind jetzt 30 Jahre alt und haben seit Ihrem Schulabschluss im Alter von 21 Jahren jedes Jahr den Höchstbetrag eingezahlt, so dass Sie etwa 144.000 $ auf dem Konto haben. Nehmen wir außerdem an, dass Ihre Investitionen nach der Inflation um 5 % wachsen können. Wie viel wird es wert sein, wenn Sie 60 Jahre alt werden?

Die Antwort lautet natürlich 144.000 x 1,05 hoch 30 (Jahre).  Das sind etwa 622.000 Dollar inflationsbereinigt (d.h. im Jahr 2041 werden Sie damit genauso viel kaufen können wie heute mit 622.000 Dollar). Da dies mehr ist als die 600.000 Dollar, die wir oben berechnet haben, könnte man sagen, dass diese Person bereits ZU VIEL in ihrem 401k hat und jetzt nur noch etwas Geld braucht, um den Zeitraum zwischen dem Renteneintritt und dem Alter von 60 Jahren zu überbrücken.

Das ist eine einfache Strategie, und ich habe sie selbst gewählt. Mrs. Money Mustache und ich haben beide die 401k-Beiträge auf Autopilot laufen lassen, als wir arbeiteten, und sie dann prompt ignoriert, nachdem wir gekündigt hatten, wo sie seitdem automatisch Dividenden generieren, die jedes Quartal in mehr Aktien reinvestiert werden. Neben den 401k-Beiträgen haben wir einige zusätzliche Ersparnisse angesammelt, die in Investitionen zur Deckung unserer laufenden Lebenshaltungskosten geflossen sind. Technisch gesehen ist dies eine Art doppeltes Sparen für den Ruhestand, aber ich betrachte es als eine nette Sicherheitsmarge, die es Ihnen ermöglicht, einige Ihrer anderen Annahmen zu lockern (z. B. die Verwendung einer Entnahmerate von 5 % anstelle der 4 %-Regel, die als allgemeine Regel für die Bemessung Ihres Notgroschens dient).

Strategie 2: Nutzen Sie das Roth IRA Escape Hatch Schlupfloch

Googeln Sie nicht nach diesem Begriff, denn ich habe ihn gerade erfunden. Aber hier ist ein Trick, den ich erst kürzlich von einem Bloggerkollegen namens No Debt MBA gelernt habe:

• Bauen Sie Ihre 401k und andere Ersparnisse auf und kündigen Sie dann Ihren Job, um in den Ruhestand zu gehen – hurra!
• Sie befinden sich jetzt in einer niedrigen Steuerklasse – Sie können einen Teil Ihres 401k-Kontos in ein Roth IRA-Konto umwandeln und zu diesem Zeitpunkt Einkommenssteuern darauf zahlen.
• Dann lassen Sie es mindestens 5 Jahre lang in der Roth IRA ruhen.
• Zu diesem Zeitpunkt können Sie das gesamte Kapital (aber noch nicht die Gewinne) abheben, und zwar ohne Strafe!

Um besonders ausgefallen zu sein, könnten Sie einfach so viel Geld auf das Roth-Konto überweisen, dass es Ihre jährlichen Ausgaben deckt (z. B. 30.000 USD), und die minimalen Einkommensteuern zahlen. Dies würde eine 5-Jahres-Pipeline aufbauen, so dass Sie in der Lage wären, jedes Jahr einen gleichen Betrag vom Roth-Konto abzuheben, sobald Sie die Pipeline ausgefüllt haben. Natürlich müssen Sie auch Geld beiseite legen (oder einen Teilzeitjob annehmen oder eine Vorfälligkeitsentschädigung für 401k zahlen), um die ersten fünf Jahre zu überstehen, während Sie darauf warten, dass die erste Charge fertig „gärt“. Aber es ist immer noch ein definitives Schlupfloch, das Ihnen helfen kann, Ihr 401k-Geld straffrei zu erhalten.

Strategie 3: Nutzung des Schlupflochs in Abschnitt 72(t) für den Vorruhestand (Lebensmittelgeld)

Die Regierung bietet eine weitere komplizierte, aber dennoch nützliche Möglichkeit, ein kleines straffreies Einkommen aus Ihrer 401(k) zu beziehen. Sie können einen Strom von Zahlungen an sich selbst einrichten, die so genannten „Substantially Equal Periodic Payments (SEPP)“. Der einzige Haken an der Sache ist, dass Sie diese Zahlungen nicht einstellen können, bevor Sie das Alter von 59,5 Jahren erreicht haben. Um zu bestimmen, wie viel Sie bekommen können, schreibt die Regierung einen „angemessenen Zinssatz“ vor, der im Moment bei 1,43 % liegt.

Die Zahl von 1,43 % wird dann mit einigen anderen komplizierten Dingen über Kapitalentnahmen und Lebenserwartung vermischt und vermengt. Aber unterm Strich beträgt Ihre SEPP-Zahlung für jeden Hunderttausender, den Sie in Ihrem 401k haben, etwa 2900 $ pro Jahr, wie dieser beliebte Rechner zu diesem Thema zeigt: http://www.dinkytown.net/java/Retire72T.html. Das ist eine nette Summe für den Lebensmitteleinkauf, aber für die meisten von uns kein Betrag für den Lebensstil.

Positiv ist, dass Sie das Geld mit einer so niedrigen Rate abheben, so dass die Wahrscheinlichkeit besteht, dass es schneller wächst, als Sie es verbrauchen, so dass Ihnen ein größerer Betrag zur Verfügung steht, wenn Sie 59,5 Jahre alt sind.

Im Großen und Ganzen kann jede dieser Strategien funktionieren, aber das Problem bleibt für Frührentner dasselbe: Aufgrund der Beitragsbeschränkungen wird Ihr 401k-Konto wahrscheinlich nicht groß genug sein, um in den Ruhestand zu gehen, bis Sie mindestens 20 Jahre lang maximale Beiträge eingezahlt und auch einige Anlagegewinne erzielt haben. Während ich also immer noch dazu rate, alle steuerlich aufgeschobenen Sparkonten wie die 401k voll auszuschöpfen, müssen Sie gleichzeitig auch anderweitig investieren. Meine eigene Strategie bestand in Vanguard-Indexfonds, einem abbezahlten Haus und einigen Mietobjekten, aber je nach Ihren eigenen Interessen werden Sie sicher andere Möglichkeiten finden.

Da ich selbst noch über 22 Jahre davon entfernt bin, 401k-berechtigt zu sein, muss ich zugeben, dass ich noch nicht sehr viel über fortgeschrittene Strategien mit steuerlich aufgeschobenen Konten recherchiert habe. Einige von euch sind Meister auf diesem Gebiet. Wenn ihr also Fehler oder Auslassungen entdeckt, lasst es mich in den Kommentaren wissen, und ich werde sie kontinuierlich in den Artikel integrieren, so dass wir im Laufe der Zeit einen ziemlich tollen Artikel über „401k für den Vorruhestand“ haben werden.